En la definición de Balance, existen dos grupos de opciones que requieren de un análisis especial. Este diseño ha sido realizado para facilitar ciertos requerimientos contables y esquemáticos en varios países. La forma más fácil de explicar la utilidad de estas funcionalidades es con la ayuda de un ejemplo. En la mayoría de las empresas, se tiene un conjunto de cuentas de conciliación o cuentas “inciertas”, ya sea activo o pasivo. Estas cuentas pueden contener balances de haber y deber alternadamente. Los procesamientos contables convencionales en algunos países, solamente permiten cuentas de haber o debe “puras”, y cuando se produce un balance, se hace necesario mover cuentas individuales de aquí para allá entre los grupos de Cuentas de activo y Cuentas de pasivo, dependiendo del balance positivo o negativo vigente.

Para complicar las cosas aún más, en algunos países se acostumbra diferenciar cuatro “estados” distintos de un dato: Debe+, Debe-, Haber+ y Haber-. En los sistemas contables modernos de occidente, un dato a ser cargado es tanto debe como haber sin importar la clase de cuenta, ej. Nosotros tenemos una definición aritmética simple de los balances.

En esos entornos donde se manejan todas estas reglas especiales, la preparación de informes de balance tiende a volverse complicada y exhaustiva. En este sentido, las funciones especiales de HansaWorld Enterprise, permiten la automatización de muchas de estas rutinas dejando atrás los otros procedimientos. Así es como funciona.

Permítanos ejemplificar esto con un informe Mayor que muestra el balance real de haber y debe para dos Cuentas.

Cuenta 702 – Cuenta Bancaria Actual 2:

Cuenta 703 – Cuenta Bancaria Actual 3:

La Cuenta no. 703 está definida como un activo y actualmente tiene un balance en haber. El Debe Total durante el periodo es 15, y el Total Haber es 1000. La cuenta no. 702 tiene un balance de Debe normal; sin embargo en esta última cuenta, se han ingresado dos valores negativos, uno en Haber y otro en Debe. Si las Cuentas se emplean en una definición de informe normalmente ??? activando los radio botones ‘Normal’ (Lado) y ‘Normal’ (Pasivo/Activo) – el balance de la Cuenta no. 703 aparecerá como un valor negativo.

Activando los radio botones ???Débito’ (Lado) y ‘Sólo Débito’ (Activo/Pasivo), la columna de total Debe para la Cuenta 702 será visible por cuanto el balance de Cuenta está en Debe;

Activando los radio botones ‘Crédito’ (Lado) y ‘Sólo Crédito’ (Activo/Pasivo), aparecerán los balances en las columnas de ambas Cuentas – por cuanto ambas son negativas.

Activando los radio botones ‘Crédito’ (Lado) y ‘Sólo Débito’ (Activo/Pasivo), no aparecerá nada por cuanto la columna ‘Haber’ de la Cuenta 702 tiene un valor positivo y la 703 tiene un balance global de debe.

Activando los radio botones ‘Débito’ (Lado) y ‘Solo Crédito’ (Activo/Pasivo), de igual forma no aparecerá nada.

Activando combinadamente el radio botón ‘Crédito’ (Lado) y el radio botón ‘Normal’ (Activo/Pasivo), se mostrarán los balances de la columna ‘Haber’ para ambas Cuentas:

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