Asientos Contables desde Dev. Merc. a Proveedor
Cuando apruebas y guardas una Devolución de Mercadería a Proveedor, se genera automáticamente un Asiento (si así has determinado en la opción
Subsistemas en el módulo Sistema y
Nros. de Serie – Dev. Mercadería a Proveedor en el módulo Stock).
En este sentido, la Cuenta Stock abonada por tales Asientos, se determina de la siguiente manera:
- Se abonará la Cuenta Stock correspondiente a la Ubicación especificada.
- Si ésta estuviere vacía o si no hubieras especificado una Ubicación (pero tildaste la casilla ‘Usar Grupos de Ítem p/Contabilidad de Costos’ - opción Contabilidad de Costos, se abonará la Cuenta Stock correspondiente al Grupo de Ítem al que pertenece el Ítem.
- En todos los demás casos, se abonará la Cuenta Stock especificada en la opción Manejo de Cuentas de Stock.
La Cuenta Provisión Compras debitada por tales Asientos, dependerá del archivo que subyace a la Dev. de Mercaderías a Proveedor (Orden de Compra o Mercadería Recibida). Si la devolución fue creada desde una Mercadería Recibida, esta Cuenta se determinará de la siguiente manera:
- Si no has tildado la casilla ‘Cta. Dev. Merc. a Prov. desde Merc. Rec.’ en la opción Manejo de Cuentas de Stock, entonces la Cuenta será la Cuenta ‘Dev. Merc. a Prov.’ especificada en la misma opción.
- Si tildas la casilla ‘Cta. Dev. Merc. a Prov. desde Merc. Rec.???, la Cuenta será la Cuenta Provisión Compras indicada en la pestaña E de la fila respectiva en la Mercadería Recibida.
- Si ésta estuviere vacía y el Ítem pertenece a un Grupo de Ítem (cuando previamente has tildado la casilla ‘Usar Grupos de Ítem p/Contabilidad Costos’ – opción Contabilidad de Costos), la Cuenta será la Cuenta Provisión Compras indicada en el archivo del Grupo de Ítem. También, se utilizará la Cuenta apropiada para la Zona del Proveedor.
- Si no tildas la casilla ‘Usar Grupos de Ítem p/Contabilidad Costos’; si el Grupo de Ítem no posee una Cuenta Provisión Compras y/o si el Ítem no pertenece a un Grupo de Ítem, entonces se utilizará la Cuenta Provisión Compras proveniente de la opción Manejo de Cuentas de Stock. Se utilizará la Cuenta apropiada para la Zona de Proveedor.
Si la devolución fue creada desde una Orden de Compra, la Cuenta Provisión Compras se determinará de la siguiente manera:
Si no has tildado la casilla ‘Cta. Dev. Merc. a Prov. desde Merc. Rec.’ en la opción Manejo de Cuentas de Stock, se debitará la Cuenta Dev. Merc. a Proveedor especificada en la misma opción.
Si tildas la casilla ‘Cta. Dev. Merc. a Prov. desde Merc. Rec.’ y además tildas la casilla ‘Usar Grupos de Ítem p/Contabilidad Costos??? - opción Contabilidad de Costos, entonces se debitará la Cuenta Provisión Compras correspondiente al Grupo de Ítem al que pertenece el Ítem.
En todos los demás casos, se debitará la Cuenta Provisión Compras especificada en la opción Manejo de Cuentas de Stock.Siempre se utilizará la Cuenta apropiada para la Zona del Proveedor.
Los Objetos no son visibles en un archivo de Devolución Mercadería a Proveedor, sin embargo aquellos especificados en la Orden de Compra o Merc. Recibida subyacente (solapas 'Fecha' o 'Comentario' que representan al Proveedor en la pestaña B o E respectivamente en la solapa ‘Ítems’ que representan al Ítem), serán asignados a la columna Debe de la Cuenta Provisión Compras o la Cuenta Dev. Merc. a Proveedor; y a la columna Haber de la Cuenta Stock.
A continuación vemos un ejemplo de Asiento Contable creado desde una Devolución de Mercadería a Proveedor:
Si has tildado la casilla ‘Montos Negativos’ en las Opciones Asientos (módulo Contabilidad), el asiento resultante será ligeramente diferente pues tendrá montos negativos que abonen a la Cuenta Provisión Compras y debiten de la Cuenta Stock.
Después de haber generado el Asiento, podrás observarlo de inmediato usando la función 'Abrir Asiento' desde el menú Operaciones (aplicable bajo los derechos de acceso dispuestos en la opción Grupos de Acceso en el módulo Sistema).
Intro. a Registro Dev. Mercaderías a Proveedores
