En circunstancias normales, el valor completo de cada línea en una Factura se registra para una Cuenta de Venta o Compra cuando se genera el Asiento. Sin embargo, probablemente esto no sea apropiado si la Factura es por concepto de un servicio o contrato que se extiende a tiempo extra. En este caso, lo apropiado sería que al valor de una cifra en una fila de la Factura, se registre gradualmente en la Cuenta de Venta o Compra habiendo finalizado el periodo del servicio o contrato, especialmente si ese periodo se extiende a un nuevo año.

Por ejemplo, tú recibes una Factura por un contrato de servicio anual cotizado en 120. No deseas que se debite de la Cuenta de Compra los 120 de un solo retiro. Entonces, por el contrario se debitará 10 por mes durante el año (periodo del contrato). Cuando ingreses dicha Factura, carga el Código de un Devengamientos en la pestaña C (en caso de Factura de Venta, pestaña B). Los archivos en la opción Aprovisionamientos/Devengamientos se utilizan para definir las normas que rigen el proceso de Devengamiento. Cuando la Factura sea aprobada, el Asiento resultante transferirá su valor a la Cuenta Preliminar especificada en el archivo del Devengamiento, no así a la Cuenta de Compra. También se crea un archivo en el registro de Simulaciones conteniendo la cantidad adecuada de conjuntos en el registro de balance (doce en el ejemplo, uno por mes), cada Haber de la Cuenta Devengada y cada Debe de la Cuenta de Compra con un doceavo del monto total (10 en el ejemplo). Entonces, se creará un Asiento por mes para estos registros de balance utilizando la función de Mantenimiento 'Generar Asientos p/Devengados'. Este proceso transfiere el valor de la Factura desde la Cuenta Devengada a la Cuenta de Compra con un tasa de 10 por mes.

Por favor, haz clic para detalles sobre:

La opción Aprovisionamientos/Devengamientos;
Función de Mantenimiento 'Generar Asientos p/Devengados'.

Anterior Siguiente Arriba Capítulo Completo en versión p/Impresión